भारत में माता-पिता के लिए अपनी बेटी की उच्च शिक्षा और धूमधाम से शादी के खर्चों की योजना बनाना जीवन की सबसे बड़ी प्राथमिकताओं में से एक होता है। बढ़ती महंगाई के इस दौर में यदि समय रहते सही और सुरक्षित निवेश विकल्प का चुनाव कर लिया जाए, तो भविष्य की बड़ी से बड़ी आर्थिक चिंता को आसानी से समाप्त किया जा सकता है। केंद्र सरकार की 'बेटी बचाओ, बेटी पढ़ाओ' अभियान के तहत संचालित महत्वाकांक्षी लघु बचत योजना, सुकन्या समृद्धि योजना (Sukanya Samriddhi Yojana - SSY) आज भी देश के करोड़ों अभिभावकों की पहली पसंद बनी हुई है। सरकारी गारंटी, आकर्षक ब्याज दर और पूरी तरह टैक्स-फ्री रिटर्न की तिहरी सुरक्षा के कारण यह योजना बेटियों के वित्तीय सशक्तिकरण का सबसे मजबूत माध्यम साबित हो रही है।

सुकन्या समृद्धि योजना की सबसे अनूठी और लाभकारी विशेषता इसकी निवेश और मैच्योरिटी अवधि की संरचना है। इस योजना के नियमों के तहत अभिभावकों को खाते में केवल शुरुआती 15 वर्षों तक ही पैसे जमा करने होते हैं, जबकि खाता खुलने की तारीख से 21 वर्ष पूरे होने पर परिपक्व यानी मैच्योर होता है। इसका सीधा अर्थ यह है कि 15वें वर्ष के बाद अगले 6 वर्षों तक आपको अपनी जेब से एक भी रुपया जमा नहीं करना पड़ता, लेकिन आपके खाते में जमा पूरी पूंजी पर चक्रवृद्धि ब्याज (कंपाउंड इंटरेस्ट) का मीटर लगातार चलता रहता है। यदि आप इस योजना में हर साल 1 लाख रुपये का नियमित निवेश करते हैं, तो 21 साल बाद मैच्योरिटी पर आपकी बेटी के हाथ में करीब 47.88 लाख रुपये की मोटी रकम आ सकती है।

अक्टूबर-दिसंबर 2026 तिमाही में मिल रहा 8.2% सालाना ब्याज, जानिए कैसे काम करती है कंपाउंडिंग की ताकत

किसी भी दीर्घकालिक निवेश योजना में सबसे महत्वपूर्ण कारक उस पर मिलने वाली ब्याज दर होती है। केंद्र सरकार द्वारा लघु बचत योजनाओं की ब्याज दरों की हर तीन महीने यानी तिमाही आधार पर समीक्षा की जाती है। वर्तमान में अक्टूबर-दिसंबर 2026 की तिमाही के लिए सुकन्या समृद्धि योजना पर 8.2 प्रतिशत की शानदार वार्षिक ब्याज दर प्रदान की जा रही है, जो किसी भी प्रमुख बैंक की फिक्स्ड डिपॉजिट (FD) की तुलना में कहीं अधिक है। इस योजना में ब्याज की गणना सालाना चक्रवृद्धि आधार पर की जाती है, जिससे लंबे समय में ब्याज पर भी ब्याज जुड़कर एक विशाल कॉर्पस तैयार होता है।

यदि हम इस 8.2 प्रतिशत की ब्याज दर को पूरी अवधि के लिए आधार मानें और यह मानकर चलें कि अभिभावक प्रत्येक वित्त वर्ष की शुरुआत में अपने एसएसवाई खाते में 1,00,000 रुपये जमा करते हैं, तो इसके आंकड़े बेहद चौंकाने वाले और उत्साहवर्धक निकलकर आते हैं। इस गणना के मुताबिक, 15 वर्षों तक लगातार सालाना 1 लाख रुपये जमा करने पर आपकी कुल मूल निवेश राशि 15,00,000 रुपये होगी। इसके बाद अगले 6 वर्षों तक बिना किसी नए निवेश के खाता बढ़ता रहेगा और 21 वर्ष पूरे होने पर कुल अनुमानित मैच्योरिटी राशि 47,88,079 रुपये हो जाएगी। इसमें केवल ब्याज से होने वाली शुद्ध कमाई ही 32,88,079 रुपये होगी, जो आपकी जमा की गई मूल पूंजी से दोगुने से भी ज्यादा है।

साल-दर-साल कैसे बढ़ता है आपका पैसा? उदाहरण से समझें सुकन्या समृद्धि योजना का पूरा गणित

सुकन्या समृद्धि योजना में पैसे बढ़ने की रफ्तार को यदि साल-दर-साल के हिसाब से समझा जाए, तो चक्रवृद्धि ब्याज का जादू साफ दिखाई देता है। उदाहरण के लिए, जब आप पहले वित्त वर्ष की शुरुआत में खाते में 1,00,000 रुपये जमा करते हैं, तो 8.2 प्रतिशत वार्षिक ब्याज दर के हिसाब से पहले साल के अंत में आपको 8,200 रुपये का ब्याज प्राप्त होता है। इस प्रकार पहले वर्ष की समाप्ति पर आपके खाते का कुल बैलेंस बढ़कर 1,08,200 रुपये हो जाता है।

इसके पश्चात दूसरे वित्त वर्ष की शुरुआत में जब आप पुनः 1,00,000 रुपये जमा करते हैं, तो खाते में कुल जमा पूंजी 2,08,200 रुपये हो जाती है। अब दूसरे साल आपको इसी 2,08,200 रुपये की पूरी राशि पर 8.2 प्रतिशत की दर से 17,072 रुपये का ब्याज मिलेगा, जिससे दूसरे साल के अंत में कुल बैलेंस 2,25,272 रुपये पर पहुंच जाएगा। तीसरे साल फिर से 1 लाख रुपये जमा करने पर कुल राशि 3,25,272 रुपये हो जाएगी और ब्याज की रकम और तेजी से बढ़ने लगेगी। इसी क्रम में 15वें वर्ष तक आपकी कुल जमा राशि 15 लाख रुपये हो जाएगी और उस समय तक खाते में ब्याज मिलाकर करीब 29.88 लाख रुपये से अधिक की रकम जमा हो चुकी होगी। इसके बाद 16वें से 21वें वर्ष तक बिना कोई नई किस्त भरे केवल ब्याज जुड़ते-जुड़ते अंतिम राशि 47,88,079 रुपये के स्तर को छू लेगी।

बेटी की उच्च शिक्षा के लिए 18 साल की उम्र में आंशिक निकासी की सुविधा और आयकर छूट के तिहरे लाभ

सुकन्या समृद्धि योजना केवल मैच्योरिटी पर बड़ा फंड ही नहीं देती, बल्कि यह जरूरत के समय वित्तीय लचीलापन भी प्रदान करती है। कई अभिभावकों के मन में यह चिंता रहती है कि यदि 21 साल से पहले बेटी की कॉलेज की पढ़ाई या किसी व्यावसायिक कोर्स के लिए पैसों की आवश्यकता पड़ी तो क्या होगा। सरकार ने इस व्यावहारिक जरूरत को ध्यान में रखते हुए आंशिक निकासी (पार्शियल विड्रॉल) का स्पष्ट प्रावधान किया है। नियमों के अनुसार, जब बेटी 18 वर्ष की आयु पूरी कर लेती है या फिर 10वीं कक्षा की परीक्षा उत्तीर्ण कर लेती है—इन दोनों में से जो भी पहले हो—तब उसकी उच्च शिक्षा के खर्चों को पूरा करने के लिए खाते से पैसे निकाले जा सकते हैं।

इस नियम के तहत पिछले वित्त वर्ष के अंत में खाते में मौजूद कुल बैलेंस का अधिकतम 50 प्रतिशत हिस्सा एकमुश्त या किस्तों में निकाला जा सकता है। इसके साथ ही यह योजना आयकर अधिनियम की धारा 80C के तहत 'ईईई' (Exempt-Exempt-Exempt) श्रेणी में आती है। इसका मतलब है कि सालाना 1.5 लाख रुपये तक के निवेश पर टैक्स छूट, खाते में अर्जित होने वाले सालाना ब्याज पर शून्य टैक्स और 21 साल बाद मिलने वाली पूरी मैच्योरिटी राशि भी शत-प्रतिशत आयकर मुक्त होती है। हालांकि, निवेशकों को यह ध्यान रखना चाहिए कि चूंकि सरकार हर तिमाही ब्याज दरों की समीक्षा करती है, इसलिए भविष्य में ब्याज दरों में होने वाले बदलाव के अनुसार अंतिम मैच्योरिटी राशि में थोड़ा-बहुत अंतर आ सकता है।